Else Beekman
Onder de personen wiens belastinggegevens worden onderzocht is het brein achter de Gürtel-zaak, Francisco Correa, zijn rechterhand, de raadgever van de voormalig president van Madrid, Esperanza Aguirre en diverse ex-burgemeesters zoals Jesus Sepulveda, de ex-man van de Spaanse minister van Gezondheid, Ana Mato.
Witwassen
De rechter verdenkt deze personen ervan de fiscale amnestie-regel te hebben gebruikt om geld wit te wassen. Daartoe worden belastingaangiften gecontroleerd vanaf 2003 tot nu.
Bij Pablo Ruz is al bekend dat Luis Bárcenas, voormalig boekhouder van de Partido Popular, voor 10 miljoen euro heeft gebruik gemaakt van de fiscale amnestie.
Naast bovengenoemde verdachten worden ook de 600 bedrijven onder de loep gehouden die gebruik maakten van de amnestieregel, ondanks de eerdere belofte dat er geen juridische consequenties op zouden volgen.