Else Beekman
Een extra heffing op (spaar)tegoeden is veel economen en consumentenorganisaties een doorn in het oog. Deze zal de overheid een bedrag van bijna 4 miljard euro opleveren. Het percentage is nog niet definitief vastgesteld. Het gaat om wat door de overheid ‘Planes de Ahorro a Largo Plazo’ (spaarplannen voor lange termijn) wordt genoemd.
Met veel tamtam werden de wijzigingen aangekondigd, waar vooral de verlaging van de inkomstenbelasting de komende twee jaar in de spotlights werd gesteld. Hierdoor verdwenen andere maatregelen een beetje in het niet, zoals de plannen met betrekking tot het sparen.Tien belangrijke punten in dit opzicht zijn:
1. Er zijn 2 plannen: SIALP en CIALP. De eerste betreft de producten individuele levensverzekeringen / sparen op lange termijn die worden aangeboden door verzekeraars. De tweede betreft individuele spaarrekeningen op lange termijn die door een bank of andere kredietverlener worden aangeboden.
2. Een individu kan tegelijkertijd slechts één van die twee producten op zijn naam hebben staan.
3. De inkomsten die uit één van die twee type producten voortvloeien zijn onderhevig aan de inkomstenbelasting vanaf het jaar 2015 en uitsluitend wanneer het totale spaarbedrag per jaar niet boven de 5.000 euro uitkomt en wanneer de volledige investering niet binnen de termijn van 5 jaar wordt geïnd.
4. Om in aanmerking te komen voor het fiscale voordeel, of liever gezegd voor de vrijstelling er belasting over te betalen moet het geld voor vijf jaar lang vaststaan. De spaarder kan het geld opnemen wanneer hij of zij dat wil, maar dan moet hij of zij het volledige bedrag in één keer opnemen. De consequentie hiervan is dat er dan 19 procent belasting over moet worden betaald.
5. Men mag niet meer sparen dan 5.000 euro op jaarbasis.
6. Als men boven het bedrag van 5.000 euro komt, wordt het volledige rendement vanaf de start van het spaarplan onderhevig aan een belasting van 19 procent.
7. De leverancier van SIALP of CIALP, dat wil zeggen de bank of verzekeraar, staat garant voor 85 procent van het ingelegde bedrag. De klant kan dus minstens 85 procent van zijn geld terug krijgen of 15 procent van zijn geld verliezen, het is maar hoe je het bekijkt.
8. De opbrengsten/rendementen worden in één keer uitgekeerd op de vervaldag na vijf jaar.
9. De opbrengsten/rendementen uit de financiele producten in de categorie CIALP worden op dezelfde rekening gestort als waar de investering op staat. Er hoeft geen aparte rekening voor te worden geopend.
10. Men kan twee SIALP (10 jaar) achter elkaar afsluiten. Dat wil zeggen dat de spaarder na vijf jaar besluit de tegoeden in een nieuwe individuele spaarverzekering voor lange termijn te investeren bij dezelfde financiele instelling.
Opbrengst?
Volgens de vergelijker van financiele producten ‘HelpMyCash’, moet nog bezien worden wat de opbrengst is van deze nieuwe producten met zoveel beperkingen. De organisatie acht het ‘weinig waarschijnlijk dat de opbrengst meer zal zijn dan wat nu al wordt geboden bij vergelijkbare bestaande producten. Zeker gezien het feit dat de Spaanse Bank in januari 2013 een beperking heeft opgelegd waarmee het een spaarder niet is toegestaan om voor een tegoed dat vaststaat voor meer dan 2 jaar meer dan 2,25 procent TAE te ontvangen.
Een ander belangrijk punt is het verschil in garantie van het ingelegde kapitaal tussen de rekeningen bij banken en die bij verzekeraars, want die bij de bank worden ook door die bank gegarandeerd, maar de spaarverzekeringen zijn doorgaans niet gegarandeerd door de verzekeraar, aldus meldt HelpMyCash.
Beter voor bank dan voor spaarder
Dat banken alleen maar voor 85 procent garant staan voor de spaartegoeden, wil dus zeggen dat de spaarder 15 procent van zijn geld kan verliezen. Volgens de consumentenorganisatie Adicae ‘gaat het om producten op maat van de bank en niet om producten die vooral het belang van de spaarder dienen’.