Else Beekman
Vanaf volgend jaar krijgen mensen die contante betalingen in Spanje willen doen te maken met de nieuwe Europese bovengrens. Vanaf 10 juli 2027 geldt 10.000 euro per contante betaling in alle EU-landen als maximum in geval van handel en dienstverlening. Voor mensen in Spanje gaat dat niet zo heel veel uitmaken, aangezien het land al een veel lagere bovengrens hanteert.
Het maximum staat in Verordening (EU) 2024/1624, het pakket aan maatregelen tegen witwaspraktijken van de Europese Unie. Vanaf 10 juli 2027 mag een contante betaling in geen enkel EU-land de 10.000 euro meer overtreffen. Het bedrag opsplitsen in een reeks betalingen, werkt niet, want die tellen bij elkaar op. Wie meer moet betalen, dient te kiezen voor een bankoverschrijving of de pinpas.
Lidstaten mogen in hun regelgeving strenger zijn dan de Europese Unie is. De regel sluit twee particulieren die niet beroepsmatig bezig zijn, uit van deze regelgeving.
Contant betalen in Spanje kan nu al niet overal
Spanje hanteert al sinds de invoering van de Ley 11/2021 lagere grenzen. Als een van de partijen betrokken bij de transactie een ondernemer of zelfstandige is, mag je 1.000 euro of meer niet contant betalen. De Spaanse belastingdienst, Agencia Tributaria, telt alles bij elkaar op, ook al denk je slim te zijn en knip je de betaling in stukjes. Beide partijen dienen het betaalbeweijs vijf jaar te bewaren. Geld storten of opnemen bij de bank valt buiten de regel.
Overtreders krijgen een boete van 25 procent van het contant betaalde bedrag. Met de juiste voorwaarden halveert die boete. Zowel de betaler als de ontvanger riskeert een boete bij het zich niet aan de regels houden.
De uitzondering voor niet-residenten
Wie in Spanje geen fiscale woonplaats heeft, mag meer contant betalen. Bij deze betalers ligt de grens op 10.000 euro. Ze mogen dan wel niet als ondernemer of zelfstandige optreden, en ze moeten hun situatie kunnen aantonen. Zo legt de Agencia Tributaria het uit.
De fiscale woonplaats bepaalt het, je nationaliteit niet. Een Nederlander met een fiscale woonplaats in Spanje valt er dus niet onder.
De uitzondering bestaat al langer en blijft bestaan. De Europese regel verandert er niets aan, schrijft de Majorca Daily Bulletin.
Meer controle vanaf 3.000 euro
Onder de Europese limiet regelt de verordening ook iets. Bedrijven en beroepsgroepen die onder de antiwitwasregels vallen, moeten hun klant bij een contante transactie vanaf 3.000 euro identificeren.
Spaanse banken geven contante stortingen en opnames boven de 3.000 euro al door aan Hacienda. Het bedrag, de datum, de naam en het rekeningnummer gaan dan mee. In sommige media lees je 1.000 euro als grens. De meldgrens naar Hacienda ligt volgens El Economista op 3.000 euro.
Spaargeld in huis houden mag gewoon, zolang je kunt aantonen dat je het legaal hebt verkregen.
Contant betalen in Spanje in het kort:
- Vanaf 10 juli 2027: EU-maximum van 10.000 euro per contante betaling.
- Spanje nu al: geen contant vanaf 1.000 euro als een ondernemer of zelfstandige betrokken is.
- Splitsen helpt niet: delen tellen bij elkaar op.
- Niet-inwoners: zonder fiscale woonplaats in Spanje geldt 10.000 euro, mits aantoonbaar.
- Woonplaats telt, niet nationaliteit.
- Boete: 25 procent van het contante bedrag, voor betaler en ontvanger.
- Betaalbewijs: vijf jaar bewaren.
- Bank: storten en opnemen valt buiten de regel.
- Vanaf 3.000 euro: identiteitscontrole bij bepaalde bedrijven, banken melden aan Hacienda.
- Spaargeld thuis: mag, als het legaal is verkregen.