Een van de belangrijkste functies van de Spaanse Belastingdienst is ervoor zorgen dat alle personen en entiteiten hun fiscale verplichtingen nakomen en ervoor zorgen dat de bijbehorende belastingen worden betaald. Nu kaartbetalingen steeds vaker voorkomen, introduceert de Belastingdienst een nieuwe controle boven een bepaald bedrag.
De inspanning van de Belastingdienst is niet alleen gericht op het bestrijden van belastingfraude. Het is een belangrijk mechanisme voor de financiering van essentiële openbare diensten zoals gezondheidszorg, onderwijs en infrastructuur. Daarnaast is het ook van fundamenteel belang voor de herverdeling van rijkdom.
Nieuw koninklijk besluit
Met dit uitgangspunt in het achterhoofd werkt de Spaanse regering aan een nieuw koninklijk besluit dat financiële instellingen vanaf 2025 meer informatieverplichtingen oplegt, aldus de Spaanse nieuwssite Información.es. Dit project is onderdeel van een poging om de fiscale controle te moderniseren. Het vereist dat bedrijven die creditcards, debetkaarten en andere betaalkaarten uitgeven, gedetailleerde rapporten indienen over de bewegingen van hun klanten.
Jaarlijkse en maandelijkse rapportage
Het decreet introduceert een jaarlijkse verklaring die kaartuitgevers moeten indienen, met een overzicht van alle transacties die meer dan 25.000 euro per kaart per jaar bedragen. Het rapport moet gegevens bevatten zoals de identificatie van de kaarthouder, het totale aantal kosten en het totale bedrag van de kaartbetalingen.
Doel van de controlemaatregel
Het belangrijkste doel is het controleren van grote transacties om witwassen van geld en belastingfraude te voorkomen, vooral door de toenemende digitalisering van betalingen en economische globalisering.
Proces van goedkeuring loopt nog
Na de openbare informatieprocedure gaat het ontwerp van het koninklijk besluit naar de Spaanse Raad van State (Consejo de Estado) voor een verplicht verslag. Zodra dit proces is afgerond, zal de ministerraad de tekst naar verwachting goedkeuren, waardoor het besluit in werking kan treden.
In 2026 controle op bewegingen in 2025
De eerste verklaring onder de nieuwe verordening zal in 2026 worden opgesteld en betrekking hebben op de bewegingen van het jaar 2025. Naast de jaarlijkse aangifte moeten financiële instellingen ook maandelijks aan de Belastingdienst alle betalingen melden die ondernemers of freelancers doen met creditcards of mobiele betaaltoepassingen, zoals Bizum of PayPal.
Lees ook: Hoe de Spaanse Belastingdienst ontdekt of je contant geld thuis bewaart